В сети разошлась новость о том, что Федеральная налоговая служба (ФНС) получила прямой онлайн-доступ ко всем банковским счетам россиян и теперь отслеживает переводы в режиме реального времени.
Для тех, кто активно пользуется переводами на карты, работает с P2P или получает выплаты от зарубежных сервисов, подобные заголовки звучат тревожно.
Разберемся, что изменилось на самом деле, кто действительно контролирует транзакции и к чему стоит готовиться.
Есть ли у налоговой онлайн-доступ ко всем картам
Нет, прямого онлайн-доступа к каждой транзакции у рядового налогового инспектора по-прежнему нет. Банковская тайна формально продолжает действовать, а порядок взаимодействия ФНС с банками регулируется ст. 86 НК РФ. Зайти в онлайн-банкинг гражданина и в реальном времени смотреть списания и поступления инспекция не может.
Сведения об операциях и выписки по счетам физлиц банк передает в налоговую только по официальному мотивированному запросу (например, в рамках налоговой проверки или при выявлении признаков неуплаты налогов). Автоматически налоговая видит лишь сам факт открытия или закрытия счетов, а также общие суммы начисленных процентов по вкладам.
Откуда взялась новость: реальные изменения в законодательстве
Громкие заголовки связаны с двумя реальными регуляторными шагами, которые поэтапно сжимают кольцо финансового контроля:
Доступ Росфинмониторинга к данным НСПК. Поправки в 115-ФЗ предоставили финансовой разведке прямой доступ к операциям через Национальную систему платежных карт. Это значит, что переводы по картам «Мир», транзакции через СБП и платежи по QR-кодам теперь анализируются Росфинмониторингом в автоматическом режиме, близком к реальному времени. Но цель этого контроля — не сбор налогов, а выявление схем обналичивания, дропперства и подозрительных цепочек платежей.
Законопроект об автоматическом обмене между ЦБ и ФНС. Государство готовит переход от выборочного контроля к сплошному. Планируется, что регулятор начнет автоматически передавать в налоговую сведения о счетах физлиц, если объем неподтвержденных поступлений превышает 2,4 млн рублей в год или по карте виден явный поток коммерческих платежей от десятков разных людей.
На что обратить внимание
Хотя тотальной онлайн-слежки со стороны ФНС прямо сейчас нет, риск привлечь внимание контролирующих органов существенно вырос:
P2P-сделки и частые переводы от третьих лиц. Алгоритмы комплаенса банков и Росфинмониторинга настроены на выявление паттернов: если на личную карту регулярно приходят деньги от множества разных отправителей, счет с высокой вероятностью сначала заблокируют по 115-ФЗ, а уже затем данные о цепочке могут уйти в налоговую.
Суммы и назначение платежей. Обычные бытовые переводы между близкими родственниками, возврат долгов или сборы на подарки налогом не облагаются. Но если банк запросит пояснения, их придется документально подтвердить.
Вывод средств с электронных кошельков и криптобирж. Если вы регулярно выводите доход на российские карты, безопаснее заранее позаботиться о статусе самозанятого или ИП, чтобы не платить НДФЛ по повышенной ставке вместе со штрафами в 20–40%.
Паниковать из-за заголовков не стоит: налоговая не сидит в вашей ленте операций в режиме онлайн. Однако автоматизация контроля между банками, ЦБ и Росфинмониторингом уже работает.
Если вы используете российские карты для вывода средств с криптобирж или международных платежных систем, не допускайте транзитных потоков, держите под рукой подтверждения происхождения средств и постепенно переводите регулярные доходы в легальное русло.